表題の通り、2024年1月からNISAが大幅にパワーアップいたします！！！
まずはおさらいしましょう。
NISAとは何か
自分も2019年から積立NISAを始めましたが、そもそもNISAってなに？？という皆さまへまずは現行のNISAについて簡単に触れていこうと思います。
NISAとはズバリ 税金が掛からずに投資出来る口座 の事を言います。普通日本では株取引で儲けたお金は、税金として儲けた額の約20％を納税をする義務があります。それを非課税にしてあげるよ！というのがNISA口座ということです。
例えば、100万円投資して、200万円で売却しました。その人の得た利益は100万円になります。通常の口座ですと、この利益が出た100万から20％の税金が掛かりますので受け取れる利益額は、80万円になってしまいます。
しかし、NISA口座で運用していれば非課税になるので、利益額100万円をまるまる受け取る事が出来ます。
現行NISA
現行NISAには2パターンあり、
一般NISAと積立NISAがあります。これらのどちらかを選ぶことになります。
- 一般NISA 120万円/年 投資可能 5年間の非課税期間 投資対象は日本株、外国株、投資信託etc
- 積立NISA 40万円/年 投資可能 20年間の非課税期間 投資対象は投資信託
2023年12月までになっております。
新NISA
2024年から始まる新NISAは何が変わったのでしょうか。
①まずは、一般NISAと積立NISAどちらかしか選ぶことが出来ませんでしたが、2024年の新NISAからはどちらも使えるようになります。
今までは一般NISAと積立NISAの切替は可能でしたが、両方同時に使用する事は不可能でした。積立しながら、株の方にもトライ出来るのは魅力的ですね。投資に慣れてきたら、やってみると良いと思います。
②年間の投資額も見直され、積立は120万円/年、一般(成長投資枠という名前になりました)は240万円/年まで投資可能になります。注意点としましては、生涯に1個人当たり1,800万まで(うち成長投資枠は1,200万まで)の投資金額となります。大抵の人は十分過ぎる額ではないでしょうか。また、売却すれば翌年には売却分の投資額が復活するという特性もあります。
現行NISAの場合、積立NISAで40万円/年 と 一般NISAで120万円/年 が投資上限でした。大幅に投資額が増加しましたね。最大限に投資すると、年間360万円投資でき、5年で1,800万円の投資枠を使い切ることになります。毎月30万投資出来る人は富裕層でない限り、なかなかいないと思いますが・・・自分のペースに合わせて無理せず投資していけば良いと思います。
③また、非課税で運用(税金がかからない)できる期間も現行の一般NISAでは5年、積立NISAは20年でしたが、新NISAでは無期限になりました。
こちらも大きく改正されたポイントになります。現状の制度だと非課税期間の終了後には、基本的には売却するか、課税口座に移行して運用するしかありませんでした。一般NISAの場合のみロールオーバーという制度があり、NISA口座の非課税期間終了後、保有している金融商品を新しいNISA口座へ移す事が出来ました。これが、新NISAでは無期限になり、いつまででも運用出来るようになった事はとても大きいですね。自身のライフプランによって、好きな時に売却出来るし、何も無ければそのまま運用し続けてもO.K.という事です。
このように、大幅に改正された新NISAです。それぞれのライフプランに合わせて無理なく投資していき、今の生活と将来への資産形成を上手に利用していくことが大切です。
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